10 ноября 2026 года в действие вступит приказ министра финансов, который вносит поправки в приказ министра финансов от 12 ноября 2025 года №698.
Теперь порог по поступлениям на карты физических лиц для передачи данных в органы государственных доходов составит 360 МРП (1 557 000 тенге) вместе предела в 12 МЗП (1 020 000 тенге), действующего до 10 ноября.
Следовательно, относить к подозрительным операциям с целью сокрытия дохода от предпринимательской деятельности будут физических лиц, одновременно соответствующих условиям:
— в течение каждого из трёх последовательных календарных месяцев поступают деньги от 100 и более разных лиц
— поступления на банковский счёт, не предназначенный для предпринимательской деятельности
— итоговая сумма поступлений 3 месяца превышает 360 МРП
Если физлицо отвечает всем критериям подозрительной деятельности, банки обязаны передать информацию в налоговые органы.
Следует отметить, что сведения банки предоставляют раз в квартал, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным:
за 3 квартал 2026 года до 15 октября, за 4 квартал до 15 января 2027 года, и так далее.
То есть, раз в квартал лицо, принимающее оплату за товары или услуги на свои личные карты, без оформления ИП или самозанятости, рискует попасть на проверку к налоговой.
Как избежать проверку?
— открыть ИП, самозанятость, либо ТОО
— перестать принимать деньги на личную карту, подключить терминалы для оплаты и кюар
— все поступления, принятые на карту ранее, отразить в отчете по доходам и оплатить налоги.
Читайте по теме. Кто в Казахстане получит уведомление за переводы на карту
